今天有一家公司要調(diào)整應(yīng)收應(yīng)付，反結(jié)賬到12月，做了十幾筆調(diào)整憑證。老板認(rèn)為報表好看一些了。

下午填寫消耗表，快下班的時候才填寫完。鄧姐問我匯算清繳還有多少家沒有搞完？我說還有二十幾家。她說今天明天搞得完嗎？我說搞不完，十幾家沒賬套的。

后來又說讓我把賬分點給別人做，我說自己加班搞吧。

下班的時候把改過的憑證打印了出來，清理一月份的票，搞得超級慢。因為做事情不熟悉，邏輯也不清楚。

拿著手里的票，之前有去稅務(wù)局導(dǎo)票，知道這個月開了六張銷項發(fā)票，現(xiàn)在手里只有一張票，還有五張是數(shù)電票沒有打印出來，把數(shù)電票打印了。采購票有十月的，8月的，9月的，因為不太清楚這些票究竟有沒有做賬，一張張往前邊查，查出來用鉛筆寫上入賬月份，然后找到以前的憑證分別放進(jìn)去。查不到的，就是沒有入賬的，入到2月份。

因為這家公司是一般納稅人。采購票還涉及到有沒有認(rèn)證？之前在稅務(wù)局有下載過進(jìn)項勾選抵扣表，當(dāng)時打印機(jī)不方便，可能沒有打印，下載編輯好的那些文檔，也不知道存到哪里去了，又進(jìn)稅務(wù)局做了一個重復(fù)性的動作。

每個人有自己的做賬的習(xí)慣，梅子說她一般是來什么票就做什么票，沒來的票就不管。還有一個女孩子說，她不管來的票，就只按稅務(wù)局后臺的數(shù)據(jù)做賬，票來了再補(bǔ)進(jìn)去。有的采購票做了成本沒有認(rèn)證，有的采購票因為沒有到票的緣故，報增值稅時在稅務(wù)局勾選認(rèn)證了，沒有入賬。

我的習(xí)慣是，把所有稅務(wù)局的數(shù)據(jù)，能下載的電子發(fā)票全部下載到一個文件夾里邊。在表里面做好備注，做賬的時候知道這家單位這個月開了多少張發(fā)票，取得了多少發(fā)票，其中有多少是紙質(zhì)版的，有多少是電子版的。有的電子版發(fā)票客戶提交過來時打印了就直接做賬，發(fā)現(xiàn)對方打印的就自己把下載好的電子發(fā)票打印出來。這種數(shù)據(jù)就建一個文件夾，下載的時候把名字取好，便于搜索。

因為電子版的發(fā)票，他可以打印很多次，到時候查重會要查死去。我盡量做到只要是電子版的發(fā)票，不管是開具的發(fā)票還是取得的發(fā)票，都當(dāng)月做賬。

做賬之前把一些準(zhǔn)備工作，都做好。

1.開具和取得的發(fā)票信息要心里有數(shù)。

2.增值稅銷項進(jìn)項抵扣情況，是否要交稅？勾選了多少張票？以前月度的進(jìn)項票是否已經(jīng)入賬？要打印兩份。

3.社保與工資表的保存。