如果只是記記收支的流水賬，不去分析研究其中的深層次的東西，那么對(duì)于家庭或個(gè)人的財(cái)富幫助作用，也只能是省點(diǎn)錢或收支平衡而已。

記賬這種行為的背后，其核心的秘密，我個(gè)人覺(jué)得應(yīng)是規(guī)劃、開源及資產(chǎn)配置和轉(zhuǎn)換。其長(zhǎng)期的因果是個(gè)人財(cái)富與貨幣超發(fā)是否同步或超越發(fā)展。在新時(shí)代，資產(chǎn)的核算更多地應(yīng)傾向于市值管理或估值管理。

規(guī)劃

“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！?/p>

記賬的基本目的是對(duì)自己收支及資產(chǎn)、投資活動(dòng)等的通盤規(guī)劃。沒(méi)有規(guī)劃，只是不過(guò)腦的記記流水賬，實(shí)際對(duì)解決自己財(cái)務(wù)狀況沒(méi)什么用。

一些基本的規(guī)劃原則隱含在記賬過(guò)程中，如量入為出，適當(dāng)積累，投資，資產(chǎn)管理，大資金使用計(jì)劃，階段性現(xiàn)金流籌劃等。就和軍隊(duì)管理一樣，理財(cái)沒(méi)有一定的章法，也是不成體統(tǒng)的。

記賬最大的作用是規(guī)劃自己和家庭的財(cái)務(wù)生活，使個(gè)人或家庭的財(cái)務(wù)有條不紊，生活得更好，而不是發(fā)財(cái)。你要認(rèn)為你記賬理財(cái)了，就可以發(fā)大財(cái)了，那你大錯(cuò)特錯(cuò)了。

當(dāng)然規(guī)劃還要配合強(qiáng)有力的執(zhí)行才行，沒(méi)有長(zhǎng)久的執(zhí)行力什么都是空想。也最好留出一些余地防止小概率的突發(fā)事件影響。

開源的重要性與收入來(lái)源的分類

收入來(lái)源主要分為工資性收入、財(cái)產(chǎn)性收入。當(dāng)前，許多家庭的資產(chǎn)收入大大快于工資收入的增長(zhǎng)，這也越來(lái)越加快了階層固化，加大了貧富差距。

工資性收入在年齡或個(gè)人技術(shù)更新達(dá)到一定瓶頸時(shí)會(huì)停滯不前甚至倒退，對(duì)于一些不擅于交際或交談、內(nèi)向、性格特別善良的人來(lái)說(shuō)，在這個(gè)個(gè)人才能充分展示、爾虞我詐的職場(chǎng)舞臺(tái)中，可能對(duì)于工資性收入的獲取是非常不利的。我們不得不承認(rèn)的事實(shí)是，有的人的性格是天生不適合職場(chǎng)成功的。而這時(shí)如果沒(méi)有另一類完全不同類型的收入來(lái)替代或作為有益補(bǔ)充的話，可能生活會(huì)過(guò)得很不如意。

當(dāng)前一二線城市，新人輩出，一個(gè)職場(chǎng)人士如果到了35歲還沒(méi)混到中級(jí)管理層，那么未來(lái)在職場(chǎng)上基本上是沒(méi)有上升空間了。

對(duì)于這部分老實(shí)性格天生不適合做管理的和職場(chǎng)停滯的職場(chǎng)人士來(lái)說(shuō)，職場(chǎng)上升的空間基本沒(méi)有，更應(yīng)該重視開源和資產(chǎn)收入。

看到這，有人或許有反對(duì)意見(jiàn)，認(rèn)為努力工作表現(xiàn)，或提高自己核心競(jìng)爭(zhēng)力，一定可以提高工資性收入的。然而許多例子表明，努力工作或提升自己工作能力，并不一定有工資性收入提高的必然結(jié)果的。對(duì)于那些不擅交際的員工來(lái)說(shuō)，是根本搞不定復(fù)雜的職場(chǎng)人際關(guān)系的。況且更多的時(shí)候，少數(shù)得以靠自己能力獲得高工資收入的，其主要成功因素還包括大環(huán)境、時(shí)機(jī)巧合、家族背景（出生位置）等。以前網(wǎng)上說(shuō)送快遞可月入超萬(wàn)，那快遞小哥憑著勤快也有奔頭，但最近網(wǎng)上一則某某快遞總部減少了加盟店的傭金，那你想快遞小哥可能工作量比原來(lái)大多了卻收入減少了甚至于失業(yè)。所以許多因素決定了工資性收入并不是和勤勞成正比的。

當(dāng)然，我這里不是提倡大家都不用提升自己不用努力工作了。如果不努力，或許你連現(xiàn)在的位置也保不住呢?？聪氯ィ覀兙蜁?huì)知道就算學(xué)投資理財(cái)也是需要努力的。

之所以分工資性收入和財(cái)產(chǎn)性收入，主要是為了提醒自己不要在一棵樹上吊死，你可以不升職，不加薪，不換公司，但不可以只有一種收入來(lái)源。

相對(duì)財(cái)產(chǎn)性收入來(lái)說(shuō)，正好相反，它大多時(shí)候是不以他人的意志為轉(zhuǎn)移的。你有套出租房，張三不要租，李四卻想租，只要所有權(quán)是你的，不違法，他人也沒(méi)權(quán)力來(lái)剝奪你的房子。你的股票、基金、理財(cái)，也不會(huì)因?yàn)槟隳昀象w弱，而不給你分紅或買賣差價(jià)了。

因此，在記賬中，我們一定要分清收入來(lái)源到底是工資性的還是財(cái)產(chǎn)性的，并在這個(gè)長(zhǎng)達(dá)幾年幾十年記賬過(guò)程中，時(shí)刻提醒自己要想方設(shè)法增加財(cái)產(chǎn)性收入的比例。當(dāng)家庭的財(cái)產(chǎn)性收入比例達(dá)到總收入的一定比例，才是開啟一種比較理想舒適的人生了。

資產(chǎn)配置與適時(shí)轉(zhuǎn)換

我的記賬中當(dāng)有收支變化時(shí)，同時(shí)在資產(chǎn)或負(fù)債中相應(yīng)項(xiàng)目也會(huì)同步記上一筆。什么意思呢？就相當(dāng)于會(huì)計(jì)中的復(fù)式記賬，企業(yè)付了一筆原材料款，那么也要同時(shí)原材料記增加和銀行存款記減少。

我們個(gè)人記賬也同理，你今天付了5000元物業(yè)費(fèi)，如果是刷卡的，那么你就要在支出相應(yīng)欄目記一筆，同時(shí)在資產(chǎn)負(fù)債表中銀行卡下減少相應(yīng)金額。又如你買了輛車30萬(wàn)，也是記二筆，一筆是資產(chǎn)負(fù)債表中銀行卡減少30萬(wàn)，另一筆是增加資產(chǎn)一項(xiàng)家用車30萬(wàn)。這時(shí)你會(huì)發(fā)現(xiàn)照我這么記，不是買了車當(dāng)時(shí)沒(méi)支出嗎？是的，我就是這么記的。這時(shí)這輛車的支出我是分成10年作為分?jǐn)傊С龅摹Ｎ艺J(rèn)為把費(fèi)用配比至每年比較合理。因?yàn)槿缃癜l(fā)達(dá)的二手車市場(chǎng)，將自己的車變現(xiàn)是件很容易的事。把所有購(gòu)車款全部算為某一年的支出反而不能真實(shí)反應(yīng)自己的資產(chǎn)變化。

愛(ài)思考的朋友，一定在說(shuō)了：“這是不是就是上面小標(biāo)題的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換??？”的確如此，我的記賬體系其中關(guān)注的一個(gè)點(diǎn)就是資產(chǎn)的配置和轉(zhuǎn)換，運(yùn)用的好可以大大地提高我們投資理財(cái)?shù)某尚А?/p>

資產(chǎn)配置和轉(zhuǎn)換，是個(gè)博大精深的現(xiàn)代金融投資理論的重點(diǎn)。簡(jiǎn)單地說(shuō)，資產(chǎn)配置也可以說(shuō)是一個(gè)站隊(duì)的問(wèn)題。有時(shí)我們絞盡腦汁辛苦了很多年，還不如別人站對(duì)位置。如00年以來(lái)，如果你把主要資產(chǎn)配置在一二線城市的較好位置的房產(chǎn)，那么今天你的財(cái)務(wù)狀況肯定是不錯(cuò)的。

當(dāng)然“何時(shí)配置什么資產(chǎn)，配置多少比例，又在何時(shí)該轉(zhuǎn)換了？”等問(wèn)題比較復(fù)雜，不在本文范圍，容蘑菇以后再專文討論。在記賬初級(jí)階段，我們主要是要培養(yǎng)自己的一種資產(chǎn)配置和適時(shí)轉(zhuǎn)換的概念和意識(shí)即可。

市值管理

在這個(gè)協(xié)同的網(wǎng)絡(luò)大平臺(tái)化的商業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，原先的許多傳統(tǒng)財(cái)務(wù)觀念正在悄然改變。二十年前，我們做會(huì)計(jì)報(bào)表，投資出去一筆錢，不外乎成本法和權(quán)益法?，F(xiàn)在有了高度發(fā)達(dá)的資本交易市場(chǎng)，我們更多得要考慮市值（估值）法。

舉個(gè)例子，騰訊某年的利潤(rùn)是100億，馬化騰持有14%股權(quán)，按以前財(cái)務(wù)角度馬化騰的某年財(cái)富增長(zhǎng)最多是計(jì)為14億，而現(xiàn)在按市值來(lái)計(jì)算身家增長(zhǎng)就可以是幾十甚至幾百億。

我們個(gè)人也同理。原來(lái)你有另外一套閑置房產(chǎn)，在沒(méi)有這么遍及大街小巷的房產(chǎn)中介公司時(shí)，你的財(cái)富變化不大。但現(xiàn)在你絕對(duì)會(huì)以當(dāng)前的這套房產(chǎn)市價(jià)（或估值）來(lái)看待這項(xiàng)資產(chǎn)。

在這個(gè)資產(chǎn)證券化、交易平臺(tái)異常發(fā)達(dá)的今天，資產(chǎn)證券化、虛擬資產(chǎn)成為常見(jiàn)，家庭財(cái)產(chǎn)的市值（估值）化管理成為了必要。雖然某項(xiàng)資產(chǎn)的市值未必是你最終能兌現(xiàn)的金額，但肯定是與市值密切相關(guān)的。市值多少代表了財(cái)富，代表了對(duì)財(cái)富的控制力，市值管理成為了一項(xiàng)現(xiàn)代金融社會(huì)人的必修之技能。因此我們不能忽略隱含在記賬中的市值管理理念。

在市值管理的理念下，我們每年盤點(diǎn)一年收支時(shí)角度就變成了不僅僅是支出后收入結(jié)余了多少貨幣的概念了，而是年終資產(chǎn)重新按市值或估值調(diào)整計(jì)量后，看今年家庭資產(chǎn)凈值比去年增減了多少。

看問(wèn)題的角度不同，我們的投資理財(cái)觀就不同，未來(lái)理財(cái)?shù)某晒矔?huì)截然不同。

貨幣超發(fā)與實(shí)際購(gòu)買力

在記賬數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)同樣的錢實(shí)際購(gòu)買力在逐年下降，進(jìn)而理解國(guó)家貨幣超發(fā)是怎么回事。當(dāng)你理解透了，就會(huì)更加對(duì)以上資產(chǎn)配置概念重視了。

在過(guò)去的二十年，我國(guó)的M2年均增幅約在16%的左右。換句話說(shuō)，如果你每年掙的錢+資產(chǎn)升值的錢低于16%，那么你過(guò)去一年等于白忙乎了。

之所以上面講資產(chǎn)記賬要市值（或估值）管理，即是為了便于自己對(duì)家庭凈資產(chǎn)與M2進(jìn)行比較，從而作出正確的投資理財(cái)決策。

講了這么多記賬背后的財(cái)富邏輯，實(shí)際上最最核心的財(cái)富邏輯應(yīng)該是保持不斷地學(xué)習(xí)，因?yàn)檫@是一個(gè)知識(shí)更新最快，科技和新事物變化最大的時(shí)代，也是一個(gè)收獲最多的時(shí)代。記賬不是傻傻地記流水賬，也是有技術(shù)含量的。