四險一金，里面到底藏什么秘密？
本期看點(diǎn)
看點(diǎn)1：五險一金：知道這些才算懂！
看點(diǎn)2：醫(yī)社保到底是骨感好還是豐滿的好
看點(diǎn)3：四險一金：12個城市試點(diǎn)
五險一金：知道這些才算懂！
每個月快發(fā)工資的那幾天都開心的不得了！一種等了好久終于等到今天的感覺~然而，等工資發(fā)到手…怎么才這么點(diǎn)？！仔細(xì)一看扣款：養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、住房公積金，扣款項目比發(fā)款項目還多！差一點(diǎn)就要倒貼了，還領(lǐng)個毛工資?。≌麄€人生都沒有盼頭了！
然而自去年年底開始，五險一金要"瘦身"的事兒就已經(jīng)在街坊鄰居的飯后談資中傳開了，竊喜觀望的同時，一時間把也社保公積金的話題推上了風(fēng)口浪尖。五險一金，這個每月都繳的money，在它正式“減肥成功”之前，我們先看看五險一金到底是什么。
中國社保體系主要由“五險一金”組成：
養(yǎng)老保險總費(fèi)率28%（單位繳費(fèi)20%、個人繳費(fèi)8%）
醫(yī)療保險8%（單位繳費(fèi)6%、個人繳費(fèi)2%）
失業(yè)保險費(fèi)率2%（各省自定）
工傷保險平均費(fèi)率為0.75%，個人不繳
生育保險的平均費(fèi)率為不超過0.5%，個人不繳
住房公積金最高限是24%（個人、企業(yè)各繳費(fèi)12%）?
在解了“五險”，“四險”就很好理解了。因為四險就是將五險中的生育保險將與基本醫(yī)療保險合并了，區(qū)別僅僅在于少了“生育保險”這一項。
醫(yī)社保到底是骨感好還是豐滿的好？
中財辦相關(guān)人士曾表示“大家普遍反映保險費(fèi)率過高，在世界上排第13位，企業(yè)和個人都覺得負(fù)擔(dān)較重。三中全會也明確要求要降低社會保險費(fèi)。”，而早在2015年中國的保險費(fèi)率就居世界13位。
以一名30歲且月薪為6000元的職工為例，其每月單位和個人繳費(fèi)金額為2700多元，1年約為3.3萬元。即便不考慮這名職工今后的工資增長問題，只要大約30年，到他60歲退休時，其單位與個人的總繳費(fèi)就已經(jīng)達(dá)到100萬元！
不計算不知道，一計算嚇?biāo)缹殞毩?！不僅個人拿到手的工資少了很多，企業(yè)也是不堪重負(fù)！有的地方甚至出現(xiàn)了完全規(guī)避繳納各種社保的狀況。
在全國絕大部分地區(qū)，“五險”的總費(fèi)率已達(dá)到企業(yè)工資總額的39.25%。其中，企業(yè)負(fù)擔(dān)為28.25%，個人負(fù)擔(dān)為11%，企業(yè)社保負(fù)擔(dān)非常沉重。因此調(diào)整之后企業(yè)的生育保險和醫(yī)療保險繳存總比例將下降1.25%，那么一年能省多少錢呢？
假設(shè)一個有500名員工的中型企業(yè)，員工的平均工資為10000元/月，那么一個月可以少繳10000×500×1.25%=62500元，一年就可以節(jié)省75萬元，實實在在為企業(yè)降低了負(fù)擔(dān)。因此為了謀劃好兩個險種的“減肥計劃”，人社部曾邀請有關(guān)人士對兩個險種的不同點(diǎn)及合并的可行性進(jìn)行分析。
據(jù)了解，我國生育保險基金是呈現(xiàn)結(jié)余狀態(tài)的。以財政部2015年11月公布的“關(guān)于2014年全國社會保險基金決算的說明”來看，2014年生育保險基金收入439億元，比上年增加77億元，增長21.3%。當(dāng)年支出363億元，比上年增加84億元，增長30.3%。
2014年生育保險基金收支結(jié)余76億元，年末滾存結(jié)余577億元。因此從全國角度來看，將生育保險納入基本醫(yī)療保險，是相當(dāng)于利用生育保險基金的結(jié)余。
過去醫(yī)療和生育報銷不走一個系統(tǒng)，女性員工的住院生產(chǎn)費(fèi)用一般由社?；饘崟r結(jié)算，但產(chǎn)前檢查費(fèi)用需要等生產(chǎn)之后單獨(dú)報銷結(jié)算。兩者合并后，產(chǎn)前檢查費(fèi)用應(yīng)該和普通醫(yī)療費(fèi)用一同報銷，一般是每年結(jié)算一次。如果生育險也參照醫(yī)療報銷的標(biāo)準(zhǔn)，那么可報銷金額會增加。
四險一金：12個城市試點(diǎn)
12個城市試點(diǎn)，意味著“四險一金”馬上減肥成功了？
寶路認(rèn)為即使“四險一金”真正在全國推開減肥成功，也不能真正解決企業(yè)和員工費(fèi)率負(fù)擔(dān)過重的問題，專家測算，我國社保繳費(fèi)率在全球181個國家中已經(jīng)排名第一。另外還有分析，在我國雇用1名工人的費(fèi)用，在泰國可以雇用1.5名，在菲律賓可以雇用2.5名，在印尼可以雇用3.5名。
清華大學(xué)就業(yè)與社會保障研究中心主任楊燕綏認(rèn)為，在勞動力市場供給下降，勞動力成本急劇上升的當(dāng)下，降低養(yǎng)老金費(fèi)率成為降低企業(yè)成本的一個重要突破口。但費(fèi)率一旦降低就面臨著基金的收支不平衡加劇，這成為一個兩難選擇。
有媒體報道稱，據(jù)1997年養(yǎng)老保險改革方案的設(shè)計者透露，當(dāng)年制定28%的費(fèi)率，其中3%~5%為了解決“老人”未繳過社保費(fèi)的缺口。如果劃撥國有股成功，資金缺口就可以填補(bǔ)起來，繳費(fèi)率就可以下降3到5個百分點(diǎn)。
顏值總結(jié)
未來要從五險一金上解決費(fèi)率過高問題，還是需要從養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險這兩塊大頭入手，真正意義上減肥減出好身材還需要不斷的實踐和累積經(jīng)驗。
文 丨寶路?編輯 丨招財喵
