為什么我們要記賬？

通過(guò)記賬，我們能很好的去區(qū)分：哪些支出是必要或非必要的，對(duì)于必要開(kāi)支，即使當(dāng)月的賬面不大好看，也不必太糾結(jié)。但對(duì)于非必要的支出，大家就可以通過(guò)記賬直觀的看出，去控制好這部分支出。

D2節(jié)流

節(jié)流是盡量把錢(qián)花在刀刃上，不是簡(jiǎn)單的省錢(qián)。節(jié)流實(shí)用方法——記賬

一、記賬方法、工具和竅門(mén)

1.方法、工具多，要因需選擇：①紙筆；②輔助類：支付寶“記賬本”；③專業(yè)APP：隨手記、挖財(cái)（功能更人性化，如讀取手機(jī)短信、同步銀行賬單、自動(dòng)生成報(bào)表、消費(fèi)分析等）

2.竅門(mén)分享：①盡量少用現(xiàn)金消費(fèi)；②日常消費(fèi)盡量從同一賬戶支出；③抓大放小，全面但不要求細(xì)致

二、像經(jīng)營(yíng)公司那樣，經(jīng)營(yíng)自己的財(cái)務(wù)

1.資產(chǎn)負(fù)債表——反映某時(shí)點(diǎn)財(cái)務(wù)狀況

（1）資產(chǎn)：①現(xiàn)金資產(chǎn)（現(xiàn)金、活期存款）；②金融資產(chǎn)（債券、股票、基金）；③實(shí)物資產(chǎn)（房產(chǎn)、收藏品等，注意需按市場(chǎng)平均估值，保守估計(jì)）

（2）負(fù)債：①信用卡欠款；②房貸；③車貸；④其他

（3）家庭凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)-總負(fù)債

2.收支儲(chǔ)蓄表（借鑒企業(yè)的利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表）——反映某時(shí)間收支結(jié)余狀況

堅(jiān)持記賬數(shù)據(jù)才精確，可用APP導(dǎo)出或求助專業(yè)理財(cái)師

三、財(cái)務(wù)健康度

1.流動(dòng)性比率——衡量有無(wú)準(zhǔn)備足夠的緊急備用金

①公式：流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/每月總支出

②參考值：3＜流動(dòng)性比率＜6，創(chuàng)業(yè)階段可高至12，反映流動(dòng)資金足以應(yīng)付n個(gè)月的生活開(kāi)支

2.負(fù)債比率——衡量家庭負(fù)債是否過(guò)多

①公式1：負(fù)債比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額

②參考值：0.3＜負(fù)債比率＜0.4，若過(guò)高則還債壓力過(guò)大，若過(guò)低則資金利用率不高

③公式2：財(cái)務(wù)負(fù)債比率=每月還款額/每月稅后收入

④參考值：財(cái)務(wù)負(fù)債比率＜0.4

3.結(jié)余比率（重要）——除去開(kāi)支后累積財(cái)富的比率

①公式1：月（年）結(jié)余率=結(jié)余/稅后收入

②參考值：結(jié)余率＞0.3

四、總結(jié)與思考

1.節(jié)流是理財(cái)?shù)囊画h(huán)，要把錢(qián)花在刀刃上

2.記賬可以幫助我們節(jié)流，通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表梳理財(cái)務(wù)狀況，找出可以改善的支出項(xiàng)目

3.財(cái)務(wù)健康可以從流動(dòng)性、負(fù)債、結(jié)余三者的比率來(lái)衡量，盡量在建議值的范圍內(nèi)有利于收支的有機(jī)平衡

4.學(xué)習(xí)后我自己的家庭財(cái)務(wù)狀況分析：由于近一年沒(méi)有詳細(xì)記賬，以大概值估算的結(jié)果來(lái)看，我近一年在裝修、就醫(yī)、生孩子和母嬰用品上花費(fèi)很大，接下來(lái)消費(fèi)時(shí)在這些方面會(huì)更注重必要性和實(shí)用性；我的流動(dòng)性和結(jié)余比率勉強(qiáng)健康，但負(fù)債比率偏低，證明資金利用率不高，接下來(lái)會(huì)多嘗試投資之類。此外，從今天開(kāi)始下載APP，學(xué)著用文中的方法記賬，為精確分析做準(zhǔn)備。